巴拿馬文件持續燃燒:一次看懂這次披露為何震撼、各國政要又如何面對?\
德國《南德日報》獲得巴拿馬律師事務所莫薩克‧馮賽卡(Mossack Fonseca)的大量客戶密件,發現多國權貴名流疑涉嫌利用避稅天堂逃稅甚至洗錢,因此向國際調查記者同盟(ICIJ)披露,並在BBC、《衛報》等78國、107家新聞機構約400名新聞記者調查一年後,於4月3日向外界公布其內容,被稱為「巴拿馬文件」。
(4/6更新)被捲入避稅、洗錢疑雲的各國政要中已出現首位重災戶——冰島總理已宣佈請辭。
此事件如雪球般擴大,目前已有多國政府展開逃漏稅調查,而事件延燒兩天後,關鍵評論網為你整理的重點如下:
關於巴拿馬文件
中央社報導,雖然避稅天堂有合法運作方法,但其中大多卻被用於隱匿資金及資金來源,以及逃避稅賦。
巴拿馬文件中的部分指控,聚焦在空殼公司的成立。所謂的「空殼公司」是指表面看來合法,但實際上只是空有軀殼,什麼業務都不做,只需為金主隱匿財產、管理資金的公司。
聯合報導,巴拿馬律師事務所莫薩克馮塞卡(Mossack Fonseca)被指控,專門提供成立空殼公司等海外財務服務,據稱在42個國家設有辦公室,旗下有600名員工,莫薩克馮塞卡在瑞士、英屬維京群島等避險天堂都有辦公室。
然而針對指控,莫薩克馮賽卡否認任何犯行,並反駁該律師事務所40年來的營運狀況無可挑剔,也從未被指責或被控告涉及刑事不當。
目前還不知道誰是文件提供者。德國《南德日報》(Sueddeutsche Zeitung)在取得這1150萬份文件後,和美國華盛頓非營利組織「國際調查記者同盟」(International Consortium of Investigative Journalism,ICIJ)分享,接著國際調查記者同盟與76國107家媒體機構合作,分析文件長達1年。
這次南德日報揭露莫薩克1,150萬筆以上的檔案,資料遭外洩的實體多達21萬4000家,涉及企業、信託和基金會,整體規模超過2010年維基解密公布的美國外交秘辛及2013年史諾登的爆料。
而文件內容時間可回溯到1977年,最近是到去年12月。文件形式以電子郵件最多,許多合約和護照影像也曝光。
文件顯示,包括俄羅斯總統普丁、冰島總理甘勞格森、烏克蘭總統波羅申科、阿根廷總統馬克里等12位現任與前任國家元首跟此案有牽連,其中包括被指控盜竊國家財產的獨裁者;此外更有超過60位國家領袖或政治人物的親友都牽連其中,包括普丁的心腹、至少8名現任及前任中共中央政治局常委的家族成員,以及英國首相卡麥隆的家屬等。
而除了政治領袖之外,這份報告亦揭露了阿根廷球王梅西與國際足總的逃稅活動;各國的犯罪組織、毒品網路、人口販運等「客戶」,也都與這些政商名流使用相同的「服務」,來規避金融的監管與洗錢。
雖然把資產放在境外公司並未違法,但獲得巴拿馬密件的記者說,這些資料可作為權貴隱藏資金、逃漏稅、洗錢、破產制裁、毒品交易與其他犯罪的證據。美國司法部將追查文件是否記載貪污和其他違法行為的證據,法國財稅調查人員也將展開初步調查,德國財政部也表示「會著手處理」。
多國政府針對該國權貴可能涉及金融犯罪展開調查,包括澳洲、奧地利、瑞典與荷蘭等國。而隨著外界進一步檢視「巴拿馬文件」,肯定將有更多內幕浮出檯面,例如目前仍未有美國政治人物被點名,但已有網友在推特推文指出,這種情況可能很快就會改變。